关于柳林县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

关于柳林县2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算草案的报告

——2017年3月7日在柳林县第十届人民代表大会

第二次会议上

柳林县财政局局长        马春明

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出全县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告，请予审议。并请县政协委员和各位列席人员提出意见。

2016年财政预算执行情况

2016年面对经济下行压力持续加大，财政减收增支因素不断增加的严峻形势，全县各级各部门共克时艰，共渡难关，经济发展在困境中奋力前行。与此同时，全县财政预算执行情况良好，干部职工工资正常发放，机关运转经费全力保障，民生事业和基础设施持续改善，社会保持和谐稳定，较好地完成了县第十届人民代表大会第一次会议确定的各项目标任务。

（一）一般公共财政决算情况

1、收入完成情况

2016年全县财政总财力达到232231万元，其中：一般公共预算收入106994万元；返还性收入-11479万元；一般性转移支付收入58954万元（其中：不能统筹使用资金20676万元，包括公检法转移、基本养老金和低保转移支付、教育、医疗卫生等）；专项转移支付收入55386万元;地方政府债券转贷收入7587万元；上年结余14687万元，政府性基金调入102万元。

一般公共预算收入完成情况是：

工商税收完成82497万元，为预算的85%。

耕地占用税完成96万元，为预算的48%。

契税完成689万元，为预算的138%。

行政性收费收入完成2686万元，为预算的76%。

罚没收入完成3055万元，为预算的87%。

专项收入完成10081万元，为预算的86%。

国有资源有偿使用收入完成7583万元，为预算的80 %。

2、支出决算情况

2016年，全县财政一般预算支出共执行202943万元，占调整预算的94%，分科目支出情况：

一般公共服务支出20681万元，占调整预算的99%。

国防支出251万元，占调整预算的100%。

公共安全支出10583万元，占调整预算的99%。

教育支出34849万元，占调整预算的97%。

科学技术支出314万元，占调整预算的44%。

文化体育与传媒支出2705万元，占调整预算的94%。

社会保障和就业支出2378万元，占调整预算的93%。

医疗卫生与计划生育支出20452万元，占调整预算的94%。

节能环保支出8548万元，占调整预算的78%。

城乡社区事务支出13062万元，占调整预算的99%。

农林水事务支出26378万元，占调整预算的99%。

交通运输支出3539万元，占调整预算的94%。

资源勘探信息等支出1837万元，占调整预算的90%。

商业服务业等事务支出145万元，占调整预算的90%。

国土资源气象等事务支出817万元，占调整预算的75 %。

粮油物资储备支出745万元，占调整预算的99%。

国债还本付息支出4187万元，占调整预算的100%。

援助其他地区支出368万元，占调整预算的100%。

住房保障支出4653万元，占调整预算的95%。

其他支出11614万元，占调整预算的87%。

(二)政府性基金决算执行情况

2016年全县政府性基金收入完成5459万元，为预算的321 %；政府性基金支出执行5956万元，占调整预算的26 %。政府性基金收支下降的主要原因是2016年停征煤炭可持续发展基金及残疾人就业保障金、地方教育附加等九项基金转列一般公共预算。

（三）社会保障基金决算收支情况

2016年社会保障基金收入完成39776万元，支出28444万元，本年结余11332万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

我县无国有资本经营预算收支

总之，2016年我县各项财政改革进一步深化，财政重点支出得到有力保障，支出结构继续优化，财政综合管理水平明显提升，为全县经济社会发展做出了积极的贡献。这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大依法监督、县政协民主监督的结果，更是全县各级各部门团结一致、奋力拼搏、共同努力的结果，同时，财税部门为此也做了卓有成效的工作。

一、主动作为、精准发力，千方百计保障县级收入。2016年，我县财政既面对经济下行压力下主导产业和主体税种减收的被动局面，同时又承受“营改增”体制性上解和“资源税”留县比例下调的双重压力，组织收入难度远超逾期，为此，我们精准发力、主动作为，着重抓了以下工作：一是加大税收征管力度，加强过程监控，深挖税源潜力，确保应收尽收。加大清欠力度，坚决杜绝边清边欠情况的发生，全力压缩欠税规模；二是扎实开展涉企收费清理规范工作，依法依规征缴非税收入，各项非税专户严格按照规定一分不漏及时上缴入库；三是积极向上反映我县财政困难以及民生工程欠款严重等情况，争取上级加大对我县转移支付支出力度。全年上级共下达我县补助收入10.29亿元，是我县财政历史上争取转移支付资金总量和增量最多的一年。与此同时，我们着力创新投融资体制机制，依托我县经投公司，积极推动县域企业发行企业债券、公司债券工作，开创了新的融资模式。

二、多措并举，加大投入，着力保障民生事业支出。

2016年民生资金共投入157625万元。一是全力支持扶贫攻坚工作。统筹整合财政专项扶贫资金5427万元，用于建档立卡贫困户产业发展扶持项目补助2285万元；用于2016年整村脱贫的15个贫困村的基础实施建设和公共服务项目900万元；支付建档立卡贫困人口保险费62.8万元。二是支持社会保障事业发展。重点对低保对象、五保户、特困优抚对象进行了排查，严格界定保障范围，及时拨付各类社会救助资金。城乡低保分别达到每人每年提高240元，分别达到5220元和3684元，居全市第一；城乡医保财政补助标准分别提高到42元和30元，高于全市平均水平。三是多渠道、多方式筹集资金支持我县城乡基础设施工程建设，进一步提升城市承载能力。筹措资金2352万元，有序推进高新科技项目李家湾光电子园区的顺利推进；投资2033万元，重点支持了北大街改造工程欠款；投资6004万元，有力扶持了煤气化公司全县供暖费用；筹措资金1280万元，支持寨东拆迁安置楼顺利施工。四是进一步推动创业促就业工作。全年拨付952.3万元，保证440名公益岗位零就业家庭人员补助到位；拨付307万元用于开展职业技能培训、创业培训、累计培训下岗人员2220人，实现创业20%以上。五是全面推开村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作。全年安排资金950万元用于农村桥梁及道路修缮、人畜饮水、路灯、文化活动场所建设等103个项目，完善了农村的生产生活条件。

三、深化改革，强化监督，努力提升依法理财服务水平。

继续推进财政国库制度改革、政府采购制度改革、加强财政资金监管，加大对“三公”经费的管控力度。一是完善政府预算体系。全面贯彻落实新《预算法》，推进编制包含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算在内的“四本预算”。推行零基预算，将重点项目和刚性支出一律编入预算，足额保障人员工资和机构正常运转。二是建立了透明预算制度。2016年预算下达后20日内，全县197个部门单位（除涉密信息外）在县政府门户网站及时公开了本年度收支预算和“三公”经费。三是完成了盘活财政存量资金工作。按照上级文件精神，全年共盘活财政沉淀资金7218万元，全部用于政府民生工程和基层公共设施建设。四是强化国有资产管理。对全县236个行政事业单位的国有资产进行了全面摸底清查，全县资产盘盈4585万元，盘亏3816万元，财政损失4326万元，待报废资产4346万元，通过清查彻底摸清的我县“家底”，真正做到账实相符。五是推进政府采购改革工作。积极落实上级精神，对未实行协议供货方式的目录内采购品目，五万元以下实行分散采购，不仅降低了采购成本，而且提高了采购时效。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政在预算管理中仍然存在一些问题，如主体税收大幅减少、财税增长乏力；刚性支出增加较快，财政保障能力与社会事业发展的实际需求不相适应；预算编制不够细化，执行不够严格；部分专项资金管理不够规范，财政资金使用效益有待提高等等。这些问题的产生，有的是由我县财政收支结构特点决定的，有的是由财税改革不到位导致的，既有体制机制方面的原因，也与财政预算管理紧密相关，这都需要我们在今后工作中认真面对，着力解决。也恳请各位代表和委员一如既往地给予指导和支持。

2017年财政预算草案

2017年是我县打赢脱贫攻坚战、决胜小康的关键之年，也是继续深化财政体制改革，建立科学、规范的现代财政运行机制的攻坚之年。为此，2017年我县财政工作的指导思想是：“深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面落实县委八届二次全体（扩大）会议精神，坚持“小康县、文明县、宜居县”三县共建目标，按照县委、县政府决策部署，严格执行预算法规定，深化财税改革、完善预算管理、狠抓增收节支、支持招商融资、保障改善民生，促进我县经济社会持续健康发展。根据上述指导思想，2017年财政预算草案安排如下：

（一）2017年一般公共预算收支草案

2017年全县财政可用于预算安排总财力预计完成154420万元，其中：一般公共预算收入预计140000万元，比去年实际完成数增加30.85%，返还性收入-14685万元，一般性转移支付收入29105万元。

按照收支平衡不列赤字的预算原则，2017年支出预算安排154420万元：一般公共服务支出17604万元，占总支出的11.4 %；国防支出96万元，占总支出的0.06 %；公共安全支出9683万元，占总支出的6.27 %；教育支出52134万元，占总支出的33.76 %；科学技术支出311万元，占总支出的0.2 %；文化体育与传媒支出2374万元，占总支出的1.5%；社会保障和就业支出14370万元，占总支出的9.3 %；医疗卫生支出12300万元，占总支出的7.9 %；环境保护支出1080万元，占总支出的0.7 %；城乡社区事务支出7334万元，占总支出的4.75 %；农林水事务支出5065万元，占总支出的3.28%；交通运输支出1412万元，占总支出的0.9 %；资源勘探电力信息等事务支出3222万元，占总支出的2.1 %；商业服务业等事务支出253万元，占总支出的0.16 %；地震灾后恢复重建支出368万元，占总支出的0.24 %；国土资源气象等事务支出1049万元，占总支出的0.7 %；粮油物资储备管理事务支出224万元，占总支出的0.14 %；总预备费4200万元，占总支出的2.7 %；其他支出21343万元，占总支出的13.82 %。

（二)2017年政府性基金预算草案

2017年全县政府性基金预计完成2000万元，为上年预算的133%；政府性基金支出执行2000万元，为上年预算的133%。

（三）2017年社会保障基金预算草案

2017年社会保障基金收入完成94000万元，支出81600万元，本年结余12400万元。

（四）2017年国有资本经营预算草案

我县无国有资本经营预算收支

按照上述财政预算草案安排，2017年我们将着力抓好以下四方面的工作，努力完成全年财政预算收支任务。

1、坚持狠抓组织收入不动摇，确保财政收支平衡。

一是要开展市场清理整顿，促进煤炭行业税收规范管理。积极推动设立税费征收大厅，统一整合国、地税征收窗口工作人员，改进征管软件，共享征管信息，准确掌握增值税及其附加的缴纳情况。二是强化征收清欠工作。针对2016年煤炭企业库存过高、税款收入入库不及时和税费申报缴纳滞后的现象，今年要督促“两税”在销售结算和税费缴纳工作上加大监督力度。对于欠税企业要采取有力追缴措施，分析欠税原因、制定清缴计划，开展欠税企业专项检查，引导企业自觉缴清欠税。三是进一步探索建立建筑行业规范管理机制，倡导要求在我县区域内施工的建筑企业，项目资金达到一定规模后成立独立核算的项目部或注册登记子公司，在我县税务部门申报纳税，防止建筑行业税费流失。

2、坚持兜牢民生底线不动摇，确保民生事业优先。

一是继续落实农业扶贫政策，深化农村综合改革，扶持农村经济发展。认真落实中央和省政府关于精准扶贫、农业补贴方面的政策，适度提高农民生产资料补贴和粮食直补标准，提高农民种粮积极性，保证粮食增产增收。积极推动产业发展为基点的精准扶贫项目，围绕“一村一品一主体”，因地制宜实施小杂粮、马铃薯、食用菌、中药材、设施蔬菜、牧草业等特色种植业。认真落实农业资金的配套政策，加大财政资金对农业的投入，扶持农产品加工龙头企业，大力发展农民专业合作社。对农村饮水、农机具价格实施补贴，加快新农村建设步伐，给农民一个“绿色家园”。继续推行“一卡通”服务，扩大发放范围，让农民及时、足额领到补贴，深化农村综合改革，确保村级组织活动经费的正常运转，深入推进农村“一事一议”财政奖补。

二是支持扩大就业，完善社会保障体系。认真落实岗位补贴、小额贷款担保、免费培训、保险补贴和税费减免等各项就业、再就业扶持政策，积极推进再就业工作顺利开展。在去年的基础上继续筹集资金1600万元，用于扩大再就业和零就业家庭工资补贴，交纳医疗、养老保险等。按照“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的基本要求，加快推进覆盖城乡居民的社会保障体系；继续完善城镇居民养老保险，积极推进新农村养老保险试点工作；按照政策规定提高城乡居民低保标准和五保户供养人员生活保障水平。

三是支持教育优先发展。今年将继续加大教育投资力度，认真落实国家教育政策，完善农村义务教育经费保障机制，扩大保障范围，实施全县高中生免学费政策。建立并完善校舍维修投入的长效机制，在上级配套资金落实到位的情况下，县级配套资金将全部到位。

四是支持文化事业发展。继续支持乡镇文化站、农家书屋等丰富农民文化生活；持续落实好“村村通”广播电视工程建设资金；支持未成年人活动场所建设，促进我县文化事业发展，努力满足人民群众精神文化生活需求。

五是推进医药卫生制度改革。继续支持医药卫生制度改革，完善基本医疗保障制度，今年预计投资1112万元，用于公共卫生服务项目、药品零差价补助、在岗培训等项目。

3、坚持项目发展不动摇，加大招商引资力度，进一步拓宽融资渠道。

一是支持重点工程项目建设。我们要抓住省财政拿出10亿元产业技术改造专项资金的良好机遇，积极向上争取资金，到时县财政也将拿出相应的配套资金，支持和引导企业技术改造、支持我县重点工程项目建设。按照县委全委会（扩大）会议精神，今年是财政继续支持影剧院改造、青龙小学建设、新医院、火车站站前广场、新汽车站等惠民工程建设。在财力允许的情况下消化一批工程旧欠。

二是加大招商引资力度。按照县委、县政府《关于招商引资的若干意见》精神，进一步加大招商引资的财政扶持力度，设立招商引资鼓励资金，重点用于招商项目策划、包装、推介等；对符合高新技术产品目录的，土地出让金除上缴国家、省、市部分和必须的农民征地费用外，政府收益部分财政给予扶持；设立产业扶持资金，充分发挥财政资金杠杆作用，吸引民间资本，用于支持高新技术、农业、文化旅游、新能源、新材料等新型产业发展。

三是推进金融融资改革创新，拓宽融资渠道。按照县委、政府的决策部署，我们将积极推广和运用“财政+金融”、“PPP”、1+N政府性基金结构和发行企业债券等新型融资模式，充分发挥财政资金杠杆效应，引导社会资金本进入公共投资领域，缓解我县财政资金投入不足的矛盾。今年将全力推进县经投公司发行企业债券进程。在去年完成县经投公司资产规模扩大、信用等级提升等基础性工作的基础上，加快审计进程，力争早日实现经投公司发行企业债券25亿元的目标任务。

4、坚持深化财政改革不动摇，探索构建现代财政运行机制。

一是严格预算执行，确保财政平稳运行。我们将继续坚持“量入为出、保工资、保运转、保民生”的基本原则。持续抓好党政机关厉行节约工作。严格执行县委、县政府决策，千方百计降低行政运行成本，加大对党政机关厉行节约情况督查，实行督查督办制度，切实抓好节约指标的具体落实。做好资金统筹安排，加强财政资金整合，严格控制一般性支出，优先保障重点支出到位。县本级预算支出按时间进度均衡拨付，严禁超进度拨付，上级安排的专项支出严格按项目实施进度拨付。严格控制预算追加支出，除政策规定增长的支出以及县委、县政府确定的项目等重要支出外，原则上不再追加预算支出。强化专项资金绩效管理，逐步推进资金拨付绩效监督。

二是提升财政综合业务水平。财政工作涉及面广、范围大、政策性强、业务能力要求高。特别是在工程建设、招投标以及投融资方面面临许多新情况、新问题，这就要求我们主动研究探讨工作中遇到的疑点、难点问题，在学习中求上进，在工作中求发展。要认真履行各项会计法律、法规及规章制度，规范行为，廉洁公正，杜绝资金拨付中的吃、拿、卡、要等现象，强化职业道德，增强为民服务意识，切实转变工作作风。要加强对乡财政工作的业务指导和监督管理，积极改善乡镇财政办公条件，制定完善各项规章制度，简化办事程序，提高工作效率，提升财政综合业务水平。

各位代表，当前财政经济形势异常严峻，稳定经济增长、推进脱贫攻坚、保障改善民生、深化财税改革的任务艰巨而繁重。面对压力和挑战，我们决心在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚定信心，攻坚克难，积极作为，精准发力，聚精会神做好全年各项财政工作任务，为我县打赢脱贫攻坚战，全面建成小康社会做出积极的贡献！